Solvenssi II -uudistuksen vaikutukset vakuutusyhtiön riskienhallintaan

Abstract

Solvenssi II on viime vuosikymmenien suurin vakuutusyhtiöitä koskeva lainsäädäntöuudistus. Vuoden 2016 alussa implementoitu kokonaisuus uudistaa vakavaraisuutta koskevat säännökset ja yhdistää useita vakuutustoimintaa koskevia direktiivejä harmoniseksi kokonaisuudeksi. Erityisesti vakuutettujen turvan parantamiseen tähtäävä Solvenssi II muuttaa vakuutusyhtiöiden riskisyyden tarkastelun markkinaehtoiseksi ja kiinnittää huomion taseen molempiin puoliin. Kaiken kaikkiaan uudistuksiin sisältyy niin laskennallisista kuin hallinnollisista toimista, minkä lisäksi vaatimukset vakavaraisuusaseman raportoinnin suhteen ovat kasvaneet huomattavasti aiemmasta sääntelystä.

Tämän tutkimuksen tavoitteena on selvittää, millaisia vaikutuksia lainsäädäntöuudistuksella on henki- ja vahinkovakuutusyhtiöiden riskienhallintaan, ja pyrkiä tunnistamaan erityisesti ne ominaisuudet tai vaatimukset, jotka aiheuttavat muutoksia riskienhallinnassa. Tutkimus toteutettiin keräämällä kirjallinen aineisto tieteellisistä julkaisuista systemaattisen kirjallisuuskatsauksen keinoin. Aineistosta seulottiin oleellisimmat tutkimukset, ja niiden sisältöä arvioitiin sisällönanalyysin keinoin.

Tutkimuksessa tunnistettiin Solvenssi II -uudistuksen vaikutuksia eri riskienhallinnan osa-alueisiin, joista erityisesti hallintoa koskevat vaatimukset osoittautuivat myönteisiksi tekijöiksi. Uudistuksesta tunnistettiin myös potentiaalisia uhkatekijöitä sääntelyn jatkokehitystä varten. Kaiken kaikkiaan Solvenssi II on suuri kehitysaskel aiempaan vakavaraisuussääntelyyn verrattuna, mutta tietyt osa-alueet hyötyisivät laajemmasta huomiosta ja kehitystyöstä.